【红刊财经】红刊独家|国信解聘保代背后：中新赛克被曝内部人控制、治理混乱、信披违规

　　红刊财经　　文/惠凯

　　2018年底，国信证券保代马华锋与国信证券在中新赛克上市后督导问题上的争执公开化，引发舆论高度关注，《红周刊》记者也就此采访了当事人。马华锋表示，争议的直接原因是2018年6月中旬对中新赛克的一次正常现场检查；《现场检查报告》透露，中新赛克的公司章程和三会规则并未得到有效执行，公司实控人变动未履行相应程序和信披义务。

　　《现场检查报告》还显示，中新赛克在公司治理、信披、内部控制、保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行等项目上存在严重问题。马华锋透露：“中新赛克的大股东深圳市创新投资集团实际上只是财务投资人，其委派的董事长李守宇等人并不深度参与公司治理，中新赛克的实际控制权被总经理凌东胜和董秘兼副总经理李斌所把持，其中凌东胜掌控着采购和销售业务，李斌则负责财务和证券业务，这样的管理架构在内控上存在很大风险。”

　　但对于上述问题，中新赛克未作出公告。此外，就业绩来说，中新赛克的毛利率明显高于同行业可比公司恒为科技，而且应收账款从2017年底的1.5亿元增至2018年9月底的3.21亿元。

　　冲突缘起现场检查

　　2018年12月20日，中新赛克公告称，公司上市后的持续督导工作原本由国信证券委派的马华锋、李波负责，但“马华锋先生因工作变动”不再担任持续督导保荐代表人，工作由国信证券另行委派张存涛接替。

　　但很快据自媒体“投行业务资讯”爆料，马华锋被更换其实是国信证券从中“作梗”。真相到底如何？2018年12月31日，《红周刊》记者与马华锋取得了联系，对于上述事件，马华锋作出了详细的回应和解释。马华锋介绍：“中新赛克更换督导保荐代表人，甚至上升到他被国信证券强行开除，起因是由于2018年6月对中新赛克的一次正常现场检查。”

　　中新赛克成立于2003年，原为中兴通讯控股子公司，2012年中兴通讯将所持中新赛克股权全部转让给创新投等10家投资者。2017年9月，中新赛克成功过会并于同年11月上市，其保荐和上市后督导业务均由国信证券负责。2018年6月11日-15日，国信证券投行部门的马华锋、李波和胡璇三人对中新赛克做了定期现场检查。

　　但是，马华锋2018年7月初起草、拟发给深交所但遭到内部拦截的《关于深圳市中新赛克科技股份有限公司持续督导定期现场检查报告》显示，检查结果不容乐观，记者也获得了这份文件的原始底稿。此次检查通过与上市公司董监高进行访谈、查看上市公司三会文件、查阅审计资料、查阅募集资金专户的银行对账单和流水明细等方式，对公司治理、内部控制、信息披露、保护公司利益不受侵害长效、募集资金使用、业绩等八大事项作了检查。

　　上述八大事项又细化为52小项，结果为“是”、“否”、“不适用”三档，其中8个项目的结论为“否”，显示中新赛克存在严重问题。尤其是在公司治理、保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行、业绩3大检查项目中，多项结果为“否”。《现场检查报告》透露，中新赛克的公司章程和三会规则并未得到有效执行，公司实控人变动未履行相应程序和信披义务，内审部门也没有对每季度的募集资金存放与使用情况进行审计等等不规范不合理之处。

　　《现场检查报告》指出中新赛克存在多处问题，比如，“董事会运行、会议记录、会议资料保存存在的问题：没有董事会议案的提案记录；会议记录中未包含对表决方式的记录；电子邮件发出会议通知的，没有按照董事会议事规则电话通知并在规定日期收到邮件回执；董事会会议记录中缺乏董事发言要点；缺少通讯表决时以传真、电子邮件等方式提交表决票的会议当场表决文件”；再比如，“内审报告．．．无内审工作留痕的记录和底稿；内审没有发现内部控制制度存在的问题以及内部控制执行中存在的问题，没有提出改善内控的建议；未按照规定对募集资金的使用进行审计，没有相关的募集资金审计检查记录和检查底稿”。

　　此外，督导人要求上市公司提供检查所需的有关底稿，“公司一直未能提供”。“上市前双方合作还好，但是上市后却不把督导工作当回事，变脸太快了。”马华锋感慨。

　　马华锋告知记者，他原本计划在2018年12月24日-28日再次对中新赛克进行现场检查，但12月20日，国信证券委派人员来上海将一份解除劳动合同通知书送达马华锋，称“经公司研究决定，于2018年12月19日与你解除劳动合同”，对此马华锋也向证监会做了举报。

　　内部人控制